Указание Банка России от 15.03.2018 N 4739-У

"О требованиях к организации и осуществлению клиринговой организацией внутреннего контроля и внутреннего аудита"

Зарегистрировано в Минюсте России 25.05.2018 N 51188.

Обновлены требования к организации и осуществлению клиринговой организацией внутреннего контроля и внутреннего аудита, сообщает КонсультантПлюс.

Устанавливается, что клиринговая организация должна сформировать организационную структуру, соответствующую объему и характеру осуществляемых операций, уровню и сочетанию присущих деятельности клиринговой организации рисков, в том числе определить совокупность органов управления, структурных подразделений и должностных лиц, включая контролера и внутреннего аудитора, обеспечивающих контроль за соблюдением клиринговой организацией законодательства РФ, учредительных и внутренних документов клиринговой организации, эффективностью и результативностью финансово-хозяйственной деятельности, эффективности управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, эффективности управления рисками клиринговой организации.

Указанием, помимо прочего, устанавливаются:

требования к организации и осуществлению клиринговой организацией внутреннего контроля;

требования к организации и осуществлению клиринговой организацией внутреннего аудита;

требования к документу, устанавливающему порядок осуществления клиринговой организацией внутреннего контроля;

требования к документу, устанавливающему порядок осуществления клиринговой организацией внутреннего аудита.

Утратившим силу признается Приказ ФСФР России от 13.08.2013 N 13-72/пз-н "Об утверждении требований по организации внутреннего контроля клиринговой организации, а также к документу, устанавливающему порядок осуществления внутреннего контроля клиринговой организации".

Указание вступает в силу с 1 сентября 2018 года.