C 30 марта вступили в силу новые правила работы с банками
Какие операции банк откажется проводить
Центробанк разработал новую методичку, по которой кредитным организациям следует включать компании в черные списки (Методические рекомендации от 16.02.2018 № 5 - МР). Банк приостановит операции и не откроет счет, если заподозрит, что компания отмывает деньги. Подозрительными посчитают переводы:
- — в филиалы «Почты России»;
- — платежным агентам;
- — обычным людям на счета, к которым привязаны банковские карты;
- — туроператорам и турагентам и иным фирмам, которые организуют путешествия.
Что творится в банках?!
После выхода новой методички банки въедливо проверяют в платежках каждое слово. Впрочем, это не составляет труда. Банковской программе скормили техзадание – искать в поле 24 предложения со словом «агент». В итоге любые поручения, где в назначении платежа есть пять заветных букв, программа-робот отсеивает. И не важно, агент - это отдельное слово или часть другого.
Главбухи рассказали нам, за что им завернули платежки:
«..Мне отклонили платеж за реагент химический) Объяснили, что программа блокирует все платежи, в которых фигурирует слово «агент». Реагент, суперагент, без разницы. Теперь буду писать во всех платежках - за материалы или за химическую продукцию».
«…Угораздило в назначении платежа за коммуналку написать "по агентскому договору № дата". Сумма 3000 руб.! Второй день с директором готовим документы по письму из банка о противодействии террористической деятельности по закону 115-ФЗ: формы банка, договор, акт, еще говорили руками и ногами к ним нести, никакой электронки».
Есть и сомнительные сферы деятельности: сельское хозяйство, торговля лесом и стройматериалами, грузоперевозки и пр. (см. памятку ниже). В таком бизнесе, по мнению ЦБ, больше всего схем по выводу денег. Поэтому если получатель денег занят в рискованной деятельности, такие переводы будут на особом контроле.
Памятка. Платежи и отрасли, которые банк считает подозрительными
Еще по новой методичке сомнительными являются операции, по которым денежные средства поступили на счет с НДС, а фирма перевела деньги без налога. Такие переводы банки проверят в основном у общережимников. У упрощенцев — если они продают товары с НДС или покупатель по ошибке выделяет в платежках налог. В этом нас заверил специалист банка (см. врезку).
Банки будут искать НДС в платежах упрощенцев
— ЦБ призывает банки проверять платежи, в которых не выделили НДС, а получили с налогом. Упрощенцы НДС не платят. Будут ли банки искать НДС в операциях упрощенцев?
В редких случаях да. Например, если фирма на УСН совершила операции, облагаемые НДС, или приняла платеж от общережимника, прежде получившего деньги с налогом. Тогда проверим и общережимника, и упрощенца — чем занимается, не является ли однодневкой. Если упрощенец покажется подозрительным, то включим его в список сомнительных клиентов и ему придется доказывать, что он добросовестный.
— Какие документы подтвердят, что фирма «белая» и не отмывает деньги?
— Подойдут бухгалтерские отчеты, договоры, отзывы контрагентов, платежки на уплату налогов в других банках и пр.
— Может ли банк требовать отчет, который фирма еще не составила и не утвердила?
— Нет, банк не вправе требовать неутвержденный отчет. Вместо него можно сдать баланс за 2016 год или промежуточный баланс, если фирма его составляет.
— По новым правилам отказ банка убрать клиента из черного списка можно обжаловать в межведомственной комиссии ЦБ. Такие комиссии создадут в каждом регионе?
— Да, скорее всего, комиссии откроют в территориальных подразделениях Центробанка.
Как вычеркнуть фирму из списков сомнительных клиентов
Чтобы выйти из списка нежелательных клиентов, вам придется доказать, что там вам не место. Порядок такой.
Шаг 1. Выясните в банке, почему он не провел платеж. Обратитесь с письменным запросом в банк, который отказал вам в обслуживании. Пусть специалисты приведут причины отказа.
Шаг 2. Представьте в банк документы, которые докажут, что организация добросовестная. Например, договоры с поставщиками, в адрес которых делаете платеж, отчетность, отзывы контрагентов.
Банк рассмотрит документы в течение 10 рабочих дней с момента, как получил их. По результатам проведет операцию либо выдаст повторный отказ.
Шаг 3. Обратитесь в межведомственную комиссию при ЦБ, если вы второй раз получили отказ банка. Обращение оставьте в произвольной форме. Подробно изложите там все доводы в пользу того, что ваша компания добросовестная (см. образец справа).
Образец. Обращение в межведомственную комиссию ЦБ. У комиссии есть 20 рабочих дней, чтобы разобраться в ситуации. Затем в течение трех рабочих дней комиссия вышлет решение — в фирму и в банк. Если комиссия встанет на вашу сторону, банк проведет операцию.
Шаг 4. Обратитесь в суд, если исключить себя из черного списка так и не удалось. Многим компаниям и ИП удавалось доказать свою непричастность к отмыванию денег. Примеры положительных судебных решений с аргументами смотрите в таблице.
